Las devoluciones provenientes de Notas de Crédito, se deben declarar completando los campos de la DJ como se indica a continuación:

• CRC: Corresponde al CRC utilizado cuando se declaró la Percepción a devolver.
• Fecha de Percepción: Fecha en la que se realizó la devolución.
• Tipo de Registro: Debe indicar 1, 4 o 5 según "qué" percepción se esté devolviendo.
• Monto Sujeto a Percepción: Debe indicar el valor en negativo.
• Monto Percibido o Devuelto: Debe indicar el valor en negativo.
• Número de Comprobante Original: El número completo del comprobante que se está devolviendo, se debe completar con 0 a la izquierda de cada "componente". Ej: Si la factura informada originalmente fue la 1,A,2,3431222. para la devolución, se debe cargar el campo "número de comprobante original" como 001A0000203431222.
• CRC del contribuyente devolución: Debe quedar vacío.
• ABM: "A"